公司董事

公司董事

董事的概念
董事的資格
董事的委任與登記
董事的卸任、免任與辭職
董事的薪酬
對董事貸款的禁止
董事的權力與職責
董事作為的有效性
董事會議

董事（director）包括以任何職稱擔任董事職位的人（《公司條例》第2條）。嚴格地說，這個解釋並未說明董事的含義。一般說來，董事是一家公司的經營管理人員，負責公司的業務。其職務名稱可能就是"董事"也可能是"經理"、"總裁"、"理事會"、"總理團"等。《公司條例》第153條規定，每間公司至少有2名董事。任何公司在1984年8月31日起6個月屆滿後的任何時間，如因其不足2名董事而構成失責的，該公司及每名失責高級人員均可處以罰款。不過因任何董事停任董事職位而致公司的董事人數減至2名以下，公司或其任何高級人員無須就此而承擔任何法律責任，除非由該董事停任董事職位之日開始計失責持續2個月。
　　影子董事（shadow director）是指就一間公司而言，公司董事慣常按照其指令或指示而行事的人。但任何以專業身份提供意見的人，不得僅因董事按其意見行事而被視作影子董事。針對董事的規定，如對影子董事也適用的，有關條文一般都注明有關規定適用于影子董事。

董事的資格 返回

《公司條例》未用一專門條文來規定董事需具備何種資格。
根據有關條文所及，試總結如下：
　　1．董事既可以由自然人出任，又可由法人團體出任。自然人出任董事的，必須年滿18歲（《公司條例》第157C條）。而法人團體只能出任私人公司的董事，且該私人公司不是某個上市公司為其成員的公司集團的成員（《公司條例》第154A條）。
　　2．如公司章程細則規定董事必須持有資格股，那麼董事必
須持有資格股份。如董事在其獲委任之日起2個月內或在章程細則所訂的較短的期限內，沒有取得資格股，或在該段期間或較短期間屆滿後的任何時間不再持有資格股的，須停任董事職位（《公司條例》第155條）。
　　3．任何未獲解除破產的破產人一般不得擔任任何公司的董事。如擔任公司的董事，即屬犯罪，可處監禁及罰款。但如該破產人獲得裁定其破產的法院許可，則屬例外（《公司條例》第156（1）（a）條）。或者任何人，如在《公司條例》生效日期正擔任某一公司的董事，並且自該日期起一直如此擔任該公司的董事，而破產是在該日期前發生的，則該人產並不因為其曾以身為未獲解除破產人擔任該公司的董事而構成犯罪（《公司條例》第156（1）條）。
　　4．
　　5．精神不健全的人不能出任公司董事。董事在任職期間精神不健全的，應當離任。

董事的委任與登記 返回

董事的委任：
　　1．《公司條例》第153（2）條規定，一間私人公司，如其不是某個有上市公司作為其成員的公司集團的成員，在以往的任何時間從未根據《公司條例》第158條規定向處長送交一份載有公司最少2名董事姓名或名稱的申報表，那麼在公司章程大綱內簽署的股份認購人名單上排行第一及第二位的人為公司董事，直至該份申報表送交到處長為止。
　　2．《公司條例》第157A條規定，董事的委任須個別表決。除私人公司或無股本公司外，公司在大會上不得憑單一的一項決議而提議委任2人或2人以上的人為該公司的董事，除非大會首先同意一項提出如此提議的決議，而對此項決議無人投票反對。未按上述要求而作出的決議無效。
　　3．《公司條例》A表有關條文規定，董事的人數及首任董事的姓名，須由組織章程大綱內簽署的股份認購人或其中過半數的人以書面決定。除在會議上卸任的董事外，任何人，如未獲董事推薦，均無資格在任何大會上獲選出任董事之職。除非在指定舉行會議的日期前不少於3天亦不多於21天的期間內，公司的註冊辦事處收到有權出席有關會議並表決的公司成員簽署的一份通知書，表明他擬推選某人出任董事，且被推選的人書面通知公司註冊辦事處表示願意接受推薦（《公司條例》A表第95條）。
董事有權不時委任他人出任董事，以填補某臨時空缺或增加現有董事的名額，但董事的總人數不得因此超過規定的數目。如些獲委任的董事，只任職至下屆周年大會，並于其時有資格再度當選。但在該周年大會上決定輪換卸任的董事人選時，不得將如此獲委任的董事予以考慮（《公司條例》A表第97條）。
　　4．董事的委任。董事可按其認為合適的任期和條款（terms），委任董事團（the body of directors）中的一人或多人為常務董事（managing director），如此獲委任的董事，在其任職期間，不受輪換卸任規限，在決定輪換卸認的董事人選時，也不得予以考慮。但如果他停任了董事之職，那麼常務董事之職亦隨之自動停止。
董事可在符合就任何個別情況定立的任何協定的條款的規定下，撤銷對常務董事的委任（《公司條例》A表第109條）。
　　董事名冊
　　每間公司必須置備董事登記冊，就每名董事，記載下列事實：姓名以及曾用名（如董事是華人，而且用中文姓名的話，則包括該中文姓名）、別名、通常的住址、國籍及身份證號碼或所持有護照的號碼及簽發國家。如董事為一法人團體，則記載其法人的名稱、註冊辦事處或主要辦事處。一間上市公司的董事如在香港成立為法人的公司或在香港登記的海外公司擔任其他董事，則記載每項董事職務的詳情。
　　董事登記冊須在營業時間內（每天不少於2個小時）供公司的成員免費查閱及供其他人士繳納訂明費用後查閱。如被拒絕查閱，有關公司及其每名失責人員均可處罰款。如持續失責，則可處按日計算的失責罰款。法院也可以命令強迫有關公司立即將該登記冊供有關人士查閱。
　　董事登記冊須備存於公司註冊辦事處；如該登記冊的製備工作是在該公司的註冊辦事處以外的另一個辦事處進行，可在該另一個辦事處備存；如該登記冊由公司安排的人作出，則可備存於該人進行該製備工作的辦事處。但董事登記冊不得備存於香港以外的地方。每間公司均須就其備存董事登記冊的地點及該地點的任何更改，以訂明格式向處長送交通知書。未遵從上述要求而構成失責的，公司及每名失責人員均可處罰款。如持續失責，則可處按日計算的失責罰款。
　　自處長以憲報公告指定的日期起，處長須備存及維持一份公司董事索引，該份索引所載的詳情，須包括每名董事的姓名，地址，送交處長的最新個人資料及有關公司的名稱，不論該公司是在香港成立的法人還是在香港註冊的海外公司。處長備存的董事索引，須公開讓任何人付繳付訂明的費用後查閱（《公司條例》第158C條）。

董事的卸任、免任與辭職 返回

在公司的首次周年大會上，全體董事均須卸任。而在其後每年的周年大會上，當時董事中的1/3，或接近於1/3的董事須卸任《公司條例》A表第91條）。每年卸任董事，須是最近一次當選後任職最長的董事，但如在同一天有多人成為董事，除非他們彼此之間另有協定，否則須以抽籤的方式決定他們當中須卸任的人選（《公司條例》A表第92條）。公司可選舉一人填補卸任董事的空缺，如無人被選出而卸任的董事又表示願意再度當選，則該董事須當作再度當選，除非有關會議明確決議不再填補此空缺，或再度推選該董事的決議已在會議上提出並遭否決（《公司條例》A表第94條）。

《公司條例》第157B條規定，公司可以一特別決議將任期未滿的董事免任，不論公司的章程大綱或章程細則，或公司與該名董事的任何協議是否有任何規定。但如屬私人公司，不得依上述方式將一名在1984年8月31日終身任職的董事免任。被免任的董事，可以在會議上就該項免任決議陳詞。如法院認為有關陳詞具有誹謗性質，那麼公司無需將這些陳述的副本發送。而且該等陳述亦無須在會議上宣讀。被免任的董事，可因被終止委任為董事或隨著被終止為董事而被終止其他委任而要求補償或損害賠償。

《公司條例》第157D條規定，除非公司的章程細則或公司董事與公司所訂立的任何協議另有規定。否則公司的董事可隨時辭去其職務，如公司的章程細則或董事與公司訂立的協議對董事的辭職有所規定的，那麼董事應按有關規定發出辭職通知，或以郵遞方式將辭職通知書遞交公司註冊辦事處，或將辭職通知書留交公司註冊辦事處，否則辭職不具效力。辭職董事在上述通知書發給公司後3天內，將一份通知書副本交付處長，並須在其上批註一份證明書，述明該通知書的正本已寄往或留交公司的註冊辦事處，並且指明該份正本如此郵遞或留交的日期。

任何公司均不可向其任何董事作出付款，作為失去職位的補償，或作為其退職或與其退職有關的代價，除非有關建議的付款詳情（包括付款額）已向該公司的成員披露，而該建議已獲得該公司批准（《公司條例》第163條）。

董事的薪酬 返回

董事薪酬（emoluments）一般包括董事袍金（fees）及傭金（percentages），以開支津貼形式支付的款項，根據任何退休金計畫就董事支付的供款（Contribution）以及就其作為董事所提供的服務而收取的非現金收益的估計金錢價值。由於董事在公司的特殊地位，《公司條例》對董事薪酬的支付限定了較嚴的條件，以防止董事利用其職位謀取不當利益。

A表第78條規定，董事的酬金，須由公司不時在大會上決定，並且須當作逐日累算，董事因出席往返董事會議或任何董事委員會會議或公司大會，或因與公司的業務有關而恰當開支的一切旅費、酒店住宿費及其它開支，亦也獲支付。

《公司條例》第161A條規定，公司不得在任何會議上更改或增補其章程細則，以向公司的董事提供職務薪酬或增加薪酬，除非在召開有關會議的通知書中或在一份隨附於該通知書的檔中，已載列提供薪酬或增加薪酬的充分解釋，以及提供薪酬或增加薪酬一事已獲一項與其他事宜無關的決議批准。

《公司條例》原第157G條禁止公司替其董事以任何方式支付香港薪俸稅或是暫估薪俸稅。該條在1993年被廢除，似可推知現在的法律允許公司這麼做。

對董事貸款的禁止 返回

《公司條例》第157H（2）條規定，除本條另有規定外，任何公司不得直接或間接貸款予該公司或其控股公司的董事；就任何人向上述董事所作的貸款訂立任何擔保或提供任何保證；（如該公司的董事持有另一公司的控制權益）貸款給該另一公司，或就某人向該另一公司所作出的貸款訂立任何擔保或提供任何保證。同條第3款規定，下述交易並不受禁止：
　　1．某公司集團的成員公司貸款給同一公司集團的另一間成員公司，或該公司就某人向該另一間成員公司所作出的貸款訂立擔保或提供保證；
　　2．一間獨立的私人公司所作的任何經公司在大會上批准的事情；
　　3．公司為其董事提供資金而作的事情是為支付董事為公司支出的開支；或為了支付其作為公司高級人員所執行的職責而導致或將會導致的支出；
　　4．公司貸款給其董事是為了幫助他購買或改善其主要住所，其條件是：
　　　(1) 所提供的貸款不得超過有關物業估值的80％；
　　　(2) 公司的其他雇員可取得同等貸款；
　　　(3) 有關物業須以法定按揭方式按予公司作貸款的擔保。
　　5．如公司的業務包括貸款或就他人所作出的貸款而給予擔保，那麼公司就可貸款給董事或就某人向董事所作的貸款提供擔保。

董事的權力與職責 返回

1．權力
　　依照附表A的有關規定，公司的業務須由董事管理，董事可行使未被規定須由公司在大會上行使的一切權力，但公司在大會上所訂立的任何規例，不得使董事在該規例訂立前所作的本屬有效的的作為失效。可見，董事的權力是相當廣泛的。一般認為，董事的權力是與公司成員大會平行的，即董事可先使的權力亦可由公司成員大會以決議方式來行使。如公司章程細則將某些權力只授予董事行使的，這些權力就不再為公司成員大會所享有，除非公司成員大會依法對公司章程予以修改。具體而言，董事享有但不限於以下權力：
(1) 董事可行使公司的一切借款權力，及可行使將公司的業務、財產及未催繳股本或其中的任何部分予以按揭或抵押的一切權力，可行使公司發行債權證、債權股證以及其他證券的一切權力；
(2) 董事可行使公司依照《公司條例》第35條被授予的備有一個在海外使用的正式印章的權力；
(3) 董事在遵守《公司條例》第103、104、106條的規定下，可按其認為合適的方式訂立及更改關於公司備存成員登記支冊的規例；
(4) 董事可代表公司，向任何曾經擔任公司任何其他受薪職位或獲利崗位的董事，或向該董的遺孀或受養人，支付退休酬金、退休金或退休津貼，以及可供款給任何基金及支付保費，以購買或提供任何此等酬金、退休金或津貼；
(5) 董事可通過授權委託書委任經其直接或間接提名的公司、商號、個人、團體作為公司的受權人。
　　2．職責
　　董事有四個方面的職責：公司章程大綱及章程細則上規定的職責；普通法上的職責；受託人的職責；法律明文規定的職責：
　　第一，公司章程大綱及章程細則上規定的職責：
　　《公司條例》並未明文規定董事必須明文規定董事必須遵從公司章程大綱及章程細則。但有理由相信董事應當遵從它們。因為：
　　(1) 董事是依據公司章程大及章程細則任命的，董事不能一方面憑章程大綱或章程細則擔任董事之職，另一方面又拒絕依從公司章程大綱和章程細則的其他規定執行其職務。
　　(2) 按《公司條例》的規定，公司本身也受其章程大綱和章程細則的約束。董事作為公司的代理人，應如公司一樣受公司章程大綱和章程細則的約束。
　　(3) 公司章程大綱和細則是公司及其成員行為的準則，與公司交易的對方有權預期公司會依此行事。因此董事作為公司的經營者，應當依章程大綱及細則行事。否則董事應對他人的損害承擔法律責任。
　　第二，普通法上的責任
　　普通法上的責任主要指侵權責任。依照"照顧責任"理論，公司董事可以預見他的疏忽會對公司造成損失的，董事就必須小心處理公司的事務。對董事的小心、照顧等責任，羅默大法官曾指出：要決定出任公司董事的人所要肩負的責任，除了必須考慮公司業務的性質外，還要考慮董事和其他高級職員之間的工作分配。當然所分配的工作必須是合理的，且和公司章程細則的明文規定沒有任何衝突。在《有關城市公義火險公司》一案中，羅默大法官對董事的職責進一步解釋道：
(1) 董事在執行職務時，不必要求顯示出理應具備的知識和經驗以外更多的技能。如一個人壽保險公司的董事，不必一定要具有保險統計員或醫生的技能，但他必須在其職責範圍內工作並忠實地為公司的利益而工作。
(2) 除合約另有規定外，董事沒有責任經常參與公司事務。他只須間歇地留意公司的業務和出席公司週期性的董事會議。雖然他在可能範圍內應出席董事會議，但他無須出席每一董事會議。如卡地儲蓄銀行的董事長有17年未參加受託人會議，他被認為沒有責任。此案中，銀行的受託人共有50人，所以他們無須出席每一次董事會議。既然未參加會議，自然就不必為其餘董事的行為承擔責任。
(3) 至於其他職責，考慮到公司業務的需要，公司章程細則的規定，除非有其他疑慮，可將一般職責交托予公司職員進行。
　　第三，受託人的職責
　　公司董事作為公司的受託人，不能利用該職位以謀取私利。
例如他們不能為了取得多數投票而將股份分配給他們自己及其支持者。他們還必須為了整個公司的最大利益忠實、善意地履行職責，運用其權力以達到為公司謀利益的目的。
　　另一方面，董事不應使自己處於履行受託人的職責與顧及自己利益相衝突的地位，否則的話，董就極有可能不公正的履行其職責。故《公司條例》規定：公司的任何董事如以任何方式直接或間接在一項與公司訂立的合約或建議與公司訂立的合約中有利害關係，而且該利害關係是關鍵性的，則該董事須在切實可行範圍內，於最早召開的董事會議上，聲明其利害關係的性質，即使訂立有關合約的問題並非在該會議上予以考慮，也應如此（《公司條例》第162（1）條）。任何個人、商號或法人團體根據與公司訂立的合約而承擔該公司的全部或任何重大部分業務的管理及行政，須在該合約有效的任何年度董事報告內，載入一項陳述，說明該合約的存在、有效期及在該合中有利害關係的董事的姓名或名稱（《公司條例》第162A（1）（a）條）。
　　嚴格地說，董事自公司獲取薪酬、離職補償、貸款等行為均屬其職責與個人利益有衝突的行為。所以《公司條例》對之設定了嚴格的條件限制，以維護公司的利益。
　　在《工業發展公司訴庫利》一案中，一法人公司的董事經理代表該公司鑒訂一合約，後來對方不願意與公司交易而願意與該董事經理個人鑒訂該項合約。為了能獲取該合約將會帶來的豐厚利潤，該董事經理請求公司解除其職務，然後與對方達成了協議。法院仍判定該董事經理違背了受託人的責任，下令該董事經理將其賺取的利潤交還公司。判例還表明，對於董事因違反受託職責而產生的賠償，無須證明有關董事是詐騙或存心不良，即無須證明其主觀上存有惡意。
　　第四，法律明文規定的職責
　　公司董事違反《公司條例》的有關規定，要被判處罰款或監禁。其他法律對董事履行職責有所規定的，董事也要遵守這些規定。
　　《公司條例》第165條規定，公司董事的責任，不能因公司與其董事達成的契約中的免責條款而免除。契約中所載的免除公司董事因過失、失職，或違背受託責任而應負責任的條款均屬無效。不過依據同條例第358條規定，法院如認為董事在有關事情上表現得誠實合理，依當時的具體情況可以饒恕的，法院可免除董事的全部或部分責任。

董事作為的有效性 返回

《公司條例》第157條規定，董事或經理的作為均屬有效即使於其後可能發覺他的委任或資格方面有任何不妥善之處亦是如此。該條文針對的是那些已經被任命且真誠以董事、經理身份行事，但其任命或資格方面存有可以糾正的不當之處的人。完全未被任命而相信自己可以以董事身份行事的人，其行為並不會因第157條的規定而有效。該條的立法宗旨在於，在法定限度內保證某些僅因在資格、委任程式上不當而於交易雙方並無不妥的行為，不致因某方面的不當而無效，以維護交易的穩定。另外，因對董事的委任屬於公司內部事務，外界人士一般無法查知，本條的規定也可以保護與公司交易的對方，防止公司籍口董事委任方面的原因而逃避其法律責任。在《摩裏斯訴坎先》一案中，K．與C．均為公司原任董事，C．聲稱S．已被任命為董事，而實際上任命S．為董事的那次會議根本沒有舉行。有關會議記錄是偽造的。茲後，C．和S．意欲將M．拉入董事會，就分配給M．若干股份。法院判決S．和M．的任命完全無效。C．的所作所為已不屬於第157條所說的"不妥善之處"。
與香港《公司條例》對董事的規定相比，中國內地《公司法》有以下特點：
1．對於董事是否需要持有資格股以及公司章程可否規定董事必須持有資格股，《公司法》未置可否。
2．《公司法》似乎不允許法人充任公司的董事，從許多相關條文可看出，董事只能是自然人。
3．由於存在國有公司與非國有公司之分，董事的任命因公司所有制不同而要求各異。
4．對於規模小的有限責任公司，可允許只有1名執行董事而不設董事會。香港註冊公司必須至少有2名董事。
5．董事權力的行使缺少程式上的規範。當然，整部《公司法》都表現了這種不足，即對權力的限制多於權利的規範。
6．與董事緊密相聯的經理，在內地《公司法》中作為公司必備的常設機關來規定的，與董事一樣屬於公司的經營者。《公司條例》沒有對經理作出專門規定，董事與經理之間似乎沒有嚴格的角色分野。且在英美公司法理論中，經理是公司的雇員，根據需要予以聘任與解任，並非一必備常設機關。

董事會議 返回

依照《公司條例》A表的有關規定，董事在認為合適時，可舉行會議以處理事務。在任何會議上產生的問題，須由過半數票決定。如票數均等，主席有權投第二票或決定票。任何董事可于任何時候召集董事會議。處理董事事務所需的法定人數，可由董事決定。如未規定的，法定人數須為2人。
董事可選出一位董事會議的主席，並決定其任職期限。如沒有選出主席，或在會議開始後15分鐘內主席仍未出席的，則出席的董事可在與會的董事中選出一人擔任會議主席。